Agora veremos a movimentação do mês de DEZEMBRO da nossa empresa Sucesso.

           Neste mês a empresa, em função da inauguração do novo salão comercial, precisou comprar mais balcões, prateleiras, cadeiras, escrivaninhas, mais um computador e uma impressora e solicitou habilitação de mais uma linha telefônica. Fez ainda um contrato de publicidade junto a uma emissora de rádio local para divulgação da inauguração da nova loja.  Contratou também, em 1º de dezembro, mais três empregados, sendo um ajudante geral com salário mensal de R$- 500,00 e dois vendedores balconistas com salário mensal de R$- 800,00 cada um.

            A empresa alterou, a partir de 01.12.2001,  o salário da funcionária Cristina Soares de R$- 600,00 para R$- 800,00. A funcionária Cristina tem a função de Caixa.

            Os sócios resolveram alterar também, a partir de 01.12.2001, suas retiradas pró-labores, passando de R$- 3.000,00 para R$- 5.000,00 cada um.  

            Lembramos que para os lançamentos contábeis deveremos continuar utilizando o Plano de Contas disponibilizado no mês de Janeiro, juntamente com as planilhas em branco do Livro Diário, Razão e Balancete.

            Vamos, então, aos fatos contábeis de DEZEMBRO/2001:  

01)    Em 01.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 4.745,00;  

02)    Em 01.12.2001, recbto. duplicata 5074.0 de Antônio Rosa Maia no valor de R$- 9.291,00;

03)    Em 01.12.2001, compra de materiais de limpeza, à vista, da Mercearia Trigal Ltda, conforme nota fiscal 4103, no valor de 103,00, pago em dinheiro;

04)    Em 01.12.2001, compra à vista de materiais para escritório (canetas, grampeadores, furadores, formulários contínuos, clipes, grampos, entre outros) conforme nota fiscal 3645 da empresa Papelaria Prudente Ltda, no valor de R$- 433,00, pago em dinheiro;   

05)    Em 01.12.2001, compra a prazo de oito cadeiras, quatro escrivaninhas, seis lances de balcão e 18 estantes de aço (prateleiras), conforme nota fiscal 8209 da empresa Só Móveis Ltda, no valor total de R$- 7.480,00;

06)    Em 03.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 10.626,00;  

07)    Em 03.12.2001, recbto. duplicata 5079.0 de Ademir Aleixo no valor de R$- 4.090,00;

08)    Em 03.12.2001, recbto. duplicata 5888.2 de Orlando Pereira no valor de R$- 5.100,00;

09)    Em 03.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 32.830,00;  

10)    Em 03.12.2001, habilitada mais uma linha telefônica junto à empresa Telefônica S/A, cuja taxa de serviço será cobrada na conta normal de telefone, sendo adquirido desta mesma empresa um aparelho telefônico pelo valor de 127,00, conforme nota fiscal 5916, com pagamento efetuado à vista, em dinheiro;

11)    Em 03.12.2001, compra à vista de um computador e uma impressora conforme nota fiscal 3339 da empresa Mega Informática Ltda, no valor de 3.990,00, pago a vista com o cheque nº 152 do Banco do Brasil;          

12)    Em 03.12.2001, foi realizado contrato de publicidade junto a emissora de Rádio Líder Ltda, para anunciar durante o mês de dezembro, a propaganda de inauguração da nova loja, pagando R$- 2.580,00, a vista, conforme nota fiscal 3977, pago com o cheque nº 153 do Banco do Brasil;       

13)    Em 03.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Sérgio Mattos, conforme nota fiscal nº 6251 no valor de R$- 5.484,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;    

14)    Em 03.12.2001, efetuado pagamento da contribuição ao INSS, apurada em novembro, no valor de R$- 5.861,76, por meio da GPS Eletrônica utilizando-se da home page do Banco do Brasil S/A para efetivação do débito;  

15)    Em 03.12.2001, efetuado pagamento da contribuição ao INSS, apurada em novembro ref. aos empregados da construção, no valor de R$- 3.006,81 por meio da GPS Eletrônica utilizando-se da home page do Banco do Brasil S/A para efetivação do débito;  

16)    Em 03.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversas esquadrias de ferro, sendo portas, vitrais, e venezianas), a prazo, da empresa Esquadro S/A, conforme nota fiscal nº 26740, no valor de R$- 75.860,00;

17)    Em 04.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 20.248,00;  

18)    Em 04.12.2001, recbto. duplicata 5895.2 de Sara Albuquerque no valor de R$- 6.540,00;

19)    Em 04.12.2001, depósito na conta corrente do Banespa no valor de R$- 16.000,00;  

20)    Em 04.12.2001, depósito na conta corrente da Caixa Econômica Federal no valor de R$- 1.000,00;  

21)    Em 04.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 9.700,00;  

22)    Em 04.12.2001, efetuado pagamento aos empregados conforme folha de pagamento de novembro, no valor de R$- 5.777,61. O pagamento foi efetuado conforme transferência da c/corrente da empresa, no Banco do Brasil, para as contas correntes individuais dos empregados abertas também neste Banco, para esse fim;  

23)    Em 04.12.2001, efetuado pagamento aos sócios conforme folha de pró-labore de novembro, no valor de R$- 5.070,00. O pagamento foi efetuado conforme transferência da c/corrente da empresa, no Banco do Brasil, para as contas correntes individuais dos sócios, também deste Banco;

24)    Em 04.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Cláudio Ricardo, conforme nota fiscal nº 6273 no valor de R$- 4.930,00, a ser quitada no prazo de 30 dias; 

25)    Em 04.12.2001, efetuado pagamento do IRRF apurado em novembro, no valor de R$- 1.198,20 por meio de débito em conta no Banco do Brasil (meio eletrônico);

26)    Em 04.12.2001, efetuado pagamento da assistência contábil de novembro no valor de R$- 788,00. O pagamento foi efetuado por meio eletrônico por intermédio da home page do Banco do Brasil;

27)    Em 04.12.2001, compras de mercadorias para revenda (diversos modelos de fechaduras), da empresa Fechar S/A, a prazo, conforme  nota  fiscal nº 25332, no valor de R$- 62.330,00;   

28)    Em 05.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 12.225,00;

29)    Em 05.12.2001, recbto. duplicata 6085.1 de Flávia Bueno no valor de R$- 7.354,00;

30)    Em 05.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 19.579,00;  

31)    Em 05.12.2001, efetuada transferência da conta aplicações financeiras BB para a conta corrente BB valor de R$- 10.000,00;  

32)    Em 05.12.2001, pago duplicata 22361.0 - Esquadro S/A, no valor de R$- 38.560,00. O pagamento foi efetuado por meio eletrônico por intermédio da home page do Banco do Brasil;

33)    Em 05.12.2001, efetuado pagamento do ICMS apurado em novembro, no valor de R$- 15.818,76, por meio de débito eletrônico Banespa; 

34)    Em 05.12.2001, efetuado pagamento do FGTS apurado em novembro, empregados da loja, no valor de R$- 1.076,51, pago por meio eletrônico CEF;  

35)    Em 05.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversas esquadrias de madeira, sendo portas e batentes), a prazo, da empresa Madeiral S/A, conforme nota fiscal nº 24003, no valor de R$- 48.860,00;

36)    Em 06.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 17.860,00;  

37)    Em 06.12.2001, recbto. duplicata 6093.0 de Daniel Saldanha no valor de R$- 6.750,00;

38)    Em 06.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 24.610,00;  

39)    Em 06.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Ivone Pereira, conforme nota fiscal nº 6301 no valor de R$- 6.780,00, a ser quitada no prazo de 30 dias; 

40)    Em 06.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversos modelos de dobradiças), da empresa Metal Carvalho Ltda, à vista, conforme nota fiscal nº 15998, no valor de R$- 29.435,00, pago conforme transferência bancária BB;

41)    Em 07.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 18.242,00; 

42)    Em 07.12.2001, recbto. duplicata 6101.1 de Olinda Ramos no valor de R$- 5.710,00;

43)    Em 07.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 23.952,00;

44)    Em 07.12.2001, efetuada transferência da conta aplicações financeiras BB para a conta corrente BB valor de R$- 20.000,00;  

45)    Em 07.12.2001, pago duplicata 21199.0 - Madeiral S/A, no valor de R$- 43.200,00. O pagamento foi efetuado por meio eletrônico por intermédio da home page do Banco do Brasil;

46)    Em 07.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Carlos A. Silva, conforme nota fiscal nº 6316 no valor de R$- 3.600,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;     

47)    Em 08.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 6.333,00;

48)    Em 08.12.2001, recbto. duplicata 5923.2 de Ricardo Sabará no valor de R$- 5.385,00;

49)    Em 08.12.2001, recbto. duplicata 6107.0 de Célio Rezende no valor de R$- 8.165,00;

50)    Em 10.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 17.182,00;

51)    Em 10.12.2001, recbto. duplicata 5930.2 de Iara Vieira no valor de R$- 6.959,00;

52)    Em 10.12.2001, recbto. duplicata 5939.2 de Adilson Andrade no valor de R$- 8.650,00;

53)    Em 10.12.2001, recbto. duplicata 6118.1 de Rosangela Barbosa no valor de R$- 5.140,00;

54)    Em 10.12.2001, recbto. duplicata 6122.1 de Ramiro Gonçalo no valor de R$- 2.650,00;

55)    Em 10.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 60.350,00;

56)    Em 10.12.2001, efetuada aplicação financeira no Banco do Brasil no valor de R$- 40.000,00;  

57)    Em 10.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Nelson F. Simões, conforme nota fiscal nº 6333 no valor de R$- 7.350,00, a ser quitada no prazo de 30 dias; 

58)    Em 11.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 15.743,00;

59)    Em 11.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 15.743,00;  

60)    Em 11.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Jivago Moraes, conforme nota fiscal nº 6341 no valor de R$- 4.200,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;     

61)    Em 12.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 10.378,00;

62)    Em 12.12.2001, recbto. duplicata 6132.0 de Carlos Cunha no valor de R$- 4.770,00;

63)    Em 12.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 15.148,00;  

64)    Em 13.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 18.997,00;

65)    Em 13.12.2001, recbto. duplicata 6147.1 de Elcio Camilo no valor de R$- 8.685,00;

66)    Em 13.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 27.682,00;  

67)    Em 13.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Rita Vieira, conforme nota fiscal nº 6363 no valor de R$- 13.930,00, a ser quitada em duas parcelas iguais de R$- 6.965,00, no prazo de 30 e 60 dias;   

68)    Em 14.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 14.583,00; 

69)    Em 14.12.2001, recbto. duplicata 6153.0 de Antônio Coelho no valor de R$- 9.100,00;

70)    Em 14.12.2001, efetuado adiantamento salarial (vale), em dinheiro, aos empregados da loja, no valor de R$- 920,00, conforme recibo;  

71)    Em 14.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 23.000,00;  

72)    Em 14.12.2001, pagamento do PIS apurado em novembro no valor de R$- 2.415,80 por meio de débito eletrônico Banco do Brasil;  

73)    Em 14.12.2001, pagamento do Cofins apurado em novembro no valor de R$- 11.149,86 por meio de débito eletrônico Banco do Brasil;  

74)    Em 14.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversas esquadrias de madeira, sendo portas e batentes), à vista, da empresa Madeiral S/A, conforme nota fiscal nº 25110, no valor de R$- 86.650,00, pago via transferência bancária BB;

75)    Em 14.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Antônio Rodas, conforme nota fiscal nº 6374 no valor de R$- 8.880,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;    

76)    Em 15.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 7.791,00;

77)    Em 15.12.2001, recbto. duplicata 5958.2 de José Maria Caetano no valor de R$- 7.140,00;

78)    Em 17.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 14.853,00;   

79)    Em 17.12.2001, recbto. duplicata 5963.2 de Marcelo Lucena no valor de R$- 5.825,00;

80)    Em 17.12.2001, recbto. duplicata 6160.0 de Lourdes Braga no valor de R$- 4.350,00;

81)    Em 17.12.2001, recbto. duplicata 6171.0 de Arnaldo Nascimento no valor de R$- 3.750,00;

82)    Em 17.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 43.709,00;  

83)    Em 17.12.2001, efetuada transferência da conta aplicações financeiras BB para a conta corrente BB valor de R$- 55.000,00;  

84)    Em 17.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Cláudio Rodrigues, conforme nota fiscal nº 6390 no valor de R$- 6.180,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;      

85)    Em 17.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversas esquadrias de ferro, sendo portas, vitrais, e venezianas), à vista, da empresa Esquadro S/A, conforme nota fiscal nº 27358, no valor de R$- 102.200,00, pago conforme transferência bancária BB;

86)    Em 18.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 25.745,00;   

87)    Em 18.12.2001, recbto. duplicata 5980.2 de Vany Moreira no valor de R$- 4.622,00;

88)    Em 18.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 30.367,00;  

89)    Em 18.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Kellen Cunha, conforme nota fiscal nº 6411 no valor de R$- 13.075,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;  

90)    Em 19.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 13.080,00; 

91)    Em 19.12.2001, recbto. duplicata 6183.1 de Solange Leite no valor de R$- 7.000,00;

92)    Em 19.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 20.080,00;  

93)    Em 19.12.2001, efetuada aplicação financeira no Banco do Brasil no valor de R$- 50.000,00;  

94)    Em 19.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Mozart Lopes, conforme nota fiscal nº 6422 no valor de R$- 4.760,00, a ser quitada no prazo de 30 dias; 

95)    Em 20.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 17.108,00; 

96)    Em 20.12.2001, recbto. duplicata 6188.1 de Luis Vidal no valor de R$- 4.890,00;

97)    Em 20.12.2001, efetuado nesta data o pagamento da 2ª parcela do 13ª salário dos empregados da loja, em dinheiro, conforme folha no valor de R$- 3.683,32;   

98)    Em 20.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 17.000,00;  

99)    Em 20.12.2001, efetuado pagamento da contribuição ao INSS, calculado sobre a Folha do 13º Salário, no valor de R$- 3.319,45 por meio da GPS Eletrônica utilizando-se da home page do Banco do Brasil S/A para efetivação do débito;  

100)    Em 20.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Kátia Oliveira, conforme nota fiscal nº 6435 no valor de R$- 11.360,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;   

101)    Em 20.12.2001, compras de mercadorias para revenda (diversos modelos de fechaduras), da empresa Fechar S/A, a prazo, conforme  nota  fiscal nº 26747, no valor de R$- 75.690,00;   

102)    Em 21.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 19.442,00; 

103)    Em 21.12.2001, recbto. duplicata 6192.0 de Isaac Natal Silva no valor de R$- 6.660,00;

104)    Em 21.12.2001, recbto. duplicata 5793.4 de Marcelo Munhoz no valor de R$- 6.450,00;

105)    Em 21.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 32.552,00;  

106)    Em 21.12.2001, efetuada aplicação financeira no Banco do Brasil no valor de R$- 36.680,55;  

107)    Em 21.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Alessandra Cruz, conforme nota fiscal nº 6450 no valor de R$- 7.442,00, a ser quitada no prazo de 30 dias; 

108)    Em 22.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 6.050,00; 

109)    Em 22.12.2001, recbto. duplicata 6012.2 de Raimunda Souza no valor de R$- 4.440,00;

110)    Em 22.12.2001, recbto. duplicata 6199.0 de Sérgio Cruz no valor de R$- 5.415,00;

111)    Em 22.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 15.905,00;  

112)    Em 22.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a César Garanhani, conforme nota fiscal nº 6459 no valor de R$- 2.750,00, a ser quitada no prazo de 30 dias; 

113)    Em 24.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 5.380,00;

114)    Em 24.12.2001, recbto. duplicata 6205.1 de Josiane Nativa no valor de R$- 6.159,00;

115)    Em 24.12.2001, recbto. duplicata 6210.0 de João Santana Borges no valor de R$- 8.965,00;

116)    Em 24.12.2001, recbto. duplicata 6026.2 de Edson Oliveira no valor de R$- 7.095,00;

117)    Em 24.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 27.599,00;  

118)    Em 24.12.2001, pago duplicata 24101.0 - Fechar S/A, no valor de R$- 25.370,00. O pagamento foi efetuado por meio eletrônico por intermédio da home page do Banco do Brasil;

119)    Em 24.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Regiane Rodenas, conforme nota fiscal nº 6466 no valor de R$- 6.260,00, a ser quitada em duas parcelas de R$- 3.130,00, no prazo de 30 e 60 dias;    

120)    Em 26.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 5.740,00; 

121)    Em 26.12.2001, recbto. duplicata 5821.4 de Robinson Pedroso no valor de R$- 3.965,00;

122)    Em 26.12.2001, recbto. duplicata 6216.1 de Álvaro Vieira no valor de R$- 3.775,00;

123)    Em 26.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 12.740,00;  

124)    Em 26.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Bruno Motta, conforme nota fiscal nº 6474 no valor de R$- 7.530,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;     

125)    Em 26.12.2001, pago duplicata 15002.0 - Metal Carvalho Ltda, no valor de R$- 14.385,00. O pagamento foi efetuado por meio eletrônico por intermédio da home page do Banco do Brasil;

126)    Em 26.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversas esquadrias de ferro, sendo portas, vitrais, e venezianas), à vista, da empresa Esquadro S/A, conforme nota fiscal nº 28091, no valor de R$- 23.070,00, pago conforme transferência bancária BB;

127)    Em 27.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 8.360,00;

128)    Em 27.12.2001, recbto. duplicata 6220.0 de Marcelo Barros no valor de R$- 6.743,00;

129)    Em 27.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 15.103,00;  

130)    Em 27.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Sandra Silveira, conforme nota fiscal nº 6486 no valor de R$- 10.745,00, a ser quitada em duas parcelas, sendo uma no valor de R$- 5.745,00 e a outra de R$- 5.000,00, no prazo de 30 e 60 dias, respectivamente;      

131)    Em 27.12.2001, compra de mercadorias para revenda (diversas esquadrias de madeira, sendo portas e batentes), à vista, da empresa Madeiral S/A, conforme nota fiscal nº 26318, no valor de R$- 20.905,00, pago via transferência bancária BB;

132)    Em 28.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 9.775,00;

133)    Em 28.12.2001, recbto. duplicata 6227.1 de Lucinéia Rodrigues no valor de R$- 4.995,00;

134)    Em 28.12.2001, recbto. duplicata 6234.0 de Antônio Proença no valor de R$- 9.387,00;

135)    Em 28.12.2001, depósito na conta corrente do Banco do Brasil no valor de R$- 25.500,00;  

136)    Em 28.12.2001, efetuada transferência da conta aplicações financeiras BB para a conta corrente BB valor de R$- 42.000,00;  

137)    Em 28.12.2001, pago nota fiscal nº 3998 da Mercearia Trigal Ltda, no valor de R$- 367,00, em dinheiro, referente fornecimento de  gêneros alimentícios para lanche dos empregados consumidos no mês de dezembro (pães, café, leite, margarina, entre outros);  

138)    Em 28.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Jurinez Praxedes, conforme nota fiscal nº 6497 no valor de R$- 7.450,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;    

139)    Em 28.12.2001, foi pago IRPJ estimativa apurado em novembro no valor de R$- 4.459,94 por meio de débito eletrônico Banco do Brasil;

140)    Em 28.12.2001, foi pago CSL estimativa apurada em novembro no valor de R$- 4.045,47 por meio de débito eletrônico Banco do Brasil;  

141)    Em 28.12.2001, pagamento da conta de energia elétrica a Caiuá S/A, conforme débito automático no Banco do Brasil, no valor de R$- 267,00;

142)    Em 28.12.2001, pagamento da conta de água a SABESP, conforme débito automático no Banco do Brasil, no valor de R$- 231,00;

143)    Em 28.12.2001, pagamento da conta de telefone a Telefônica S/A, conforme débito automático no Banco do Brasil, no valor total de R$-448,00;  

144)    Em 28.12.2001, pagamento de outra conta de telefone a Telefônica S/A, conforme débito automático no Banco do Brasil, no valor total de R$-94,00;  

145)    Em 28.12.2001, pagamento efetuado a empresa Transportadora Pontual Ltda, conforme nota fiscal n.º 5911, referente aos serviços de fretes das compras efetuadas no mês, no valor de R$- 8.315,00, conf. cheque nº 154 BB;

146)    Em 28.12.2001, pagamento de diversas notas fiscais referente aquisição de combustíveis no mês, conforme fatura 4061 do Posto Avenida Ltda, no valor de R$- 14.378,00, pago com o cheque 155 BB;

147)    Em 28.12.2001, pago duplicata 25915.0 - Esquadro S/A, no valor de R$- 30.930,00. O pagamento foi efetuado por meio eletrônico por intermédio da home page do Banco do Brasil;

148)    Em 28.12.2001, foi creditada na conta Aplicações Financeiras do Banco do Brasil, a importância de R$-  622,35, referente rendimento sobre as aplicações em Fundo de Renda Fixa realizadas no mês; 

149)  Em 28.12.2001, foi debitada na conta corrente do Banco do Brasil, a importância de R$-  2.351,37 a título de CPMF referente às movimentações ocorridas em dezembro/2001;  

150)  Em 28.12.2001, foi debitada na conta corrente da Caixa Econômica Federal, a importância de R$- 4,09 a título de CPMF referente às movimentações ocorridas em dezembro/2001;  

151)  Em 28.12.2001, foi debitada na conta corrente do Banespa, a importância de R$- 60,11 a título de CPMF referente às movimentações ocorridas em dezembro/2001;  

152)    Em 29.12.2001, vendas de mercadorias, à vista, nesta data, no valor de R$- 5.176,00;

153)    Em 29.12.2001, vendas de mercadorias, a prazo, a Rinaldo Petrolino, conforme nota fiscal nº 6505 no valor de R$- 4.402,00, a ser quitada no prazo de 30 dias;        

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 Para encerramento do mês de dezembro, temos que efetuar, ainda, os seguintes lançamentos:

 

 

FOLHA DE PAGAMENTO MENSAL - EMPREGADOS (Da Loja)
Empresa: Sucesso Materiais para Construção Ltda				Mês: Dezembro / 2001
Nome do empregado	Salário Bruto	Comissões	Sub-total	Desc. INSS	Adianta- mentos	IR Fonte	Líquido
Roberto Barros	800,00	485,00	1.285,00	141,35	250,00	36,55	857,10
Laércio Ferraz	800,00	459,00	1.259,00	138,49	200,00	33,08	887,43
Aparecido Leão	800,00	432,00	1.232,00	135,52	200,00	29,47	867,01
José Costa	500,00	162,00	662,00	59,58	-	-	602,42
Vanderlei Gomes	800,00	459,00	1.259,00	138,49	150,00	33,08	937,43
Cristina Soares	800,00	254,00	1.054,00	115,94	-	-	938,06
José Gonçalves	500,00	162,00	662,00	59,58	-	-	602,42
Valdomiro Reis	800,00	254,00	1.054,00	115,94	120,00	-	818,06
Neusa Pimenta	800,00	432,00	1.232,00	135,52	-	29,47	1.067,01
Sebastião Fonseca	500,00	162,00	662,00	59,58	-	-	602,42
Manoela Ramos	800,00	243,00	1.043,00	114,73	-	-	928,27
Pedro Martins	800,00	189,00	989,00	108,79	-	-	880,21
Wilson Gomes	500,00	162,00	662,00	59,58	-	-	602,42
TOTAL	9.200,00	3.855,00	13.055,00	1.383,09	920,00	161,65	10.590,26

 

FOLHA DE PAGAMENTO 13º SALÁRIO - EMPREGADOS (Da Loja)
Empresa: Sucesso Materiais para Construção Ltda					Mês: 13º Salário/2001
Nome do empregado	13º Salário	13º sobre comissões	13º Salário Total	Desc. INSS	Desc. 1ª Parcela	Total Líquido	Observação
Roberto Barros	800,00	413,86	1.213,86	133,52	605,50	474,84	12/12 avos
Laércio Ferraz	800,00	364,43	1.164,43	128,09	573,50	462,84	12/12 avos
Aparecido Leão	800,00	364,00	1.164,00	128,04	580,90	455,06	12/12 avos
José Costa	500,00	134,86	634,86	57,14	315,80	261,92	12/12 avos
Vanderlei Gomes	733,33	339,43	1.072,76	118,00	530,27	424,49	11/12 avos
Cristina Soares	666,67	145,60	812,27	89,35	318,00	404,92	10/12 avos
José Gonçalves	416,67	112,38	529,05	45,76	262,83	220,46	10/12 avos
Valdomiro Reis	666,67	184,05	850,72	93,58	423,58	333,56	10/12 avos
Neusa Pimenta	466,67	202,42	669,09	60,22	329,60	279,27	07/12 avos
Sebastião Fonseca	291,67	78,67	370,34	28,33	183,38	158,63	07/12 avos
Manoela Ramos	66,67	20,25	86,92	6,65	-	80,27	01/12 avos
Pedro Martins	66,67	15,75	82,42	6,31	-	76,11	01/12 avos
Wilson Gomes	41,67	13,50	55,17	4,22	-	50,95	01/12 avos
TOTAL	6.316,69	2.389,20	8.705,89	899,21	4.123,36	3.683,32

 

FOLHA DE PAGAMENTO MENSAL - PRÓ-LABORE
Empresa: Sucesso Materiais para Construção Ltda			Mês: Dezembro / 2001
Nome	cargo	Pró-Labore	IR Fonte	Líquido
Vicente Morais	Sócio-Gerente	5.000,00	1.015,00	3.985,00
Marcos Souza	Sócio-Gerente	5.000,00	1.015,00	3.985,00
TOTAL		10.000,00	2.030,00	7.970,00

 

Pede-se:

Dar continuidade na escrituração do Livro Diário e do Livro Razão. Elaborar, ainda, o Balancete Mensal de DEZEMBRO/2001.

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Este material foi disponibilizado neste site em 05 de novembro de 2002.